డిజిటల్ మార్కెటర్లు మరియు ఏజెన్సీ యజమానులు వృత్తిపరమైన లేదా వ్యాపార ఆదాయం సంపాదిస్తారు, తరచుగా పెద్ద పాస్-థ్రూ ప్రకటన వ్యయం మరియు TDS తర్వాత చెల్లించే క్లయింట్లతో. డిజిటల్ మార్కెటర్లు ఎలా పన్ను ఆదా చేసి, నిబంధనలను పాటించవచ్చో ఇక్కడ ఉంది.
సమీక్షించారు CA Harika Chebolu, FCA · చివరిగా నవీకరించబడింది 2026-06-14
క్లుప్త సమాధానం
డిజిటల్ మార్కెటింగ్ వృత్తిపరమైన లేదా వ్యాపార ఆదాయం — కాబట్టి అంచనా విధానాలు, ప్రకటన-వ్యయం మరియు సాధనాల క్లెయిమ్, GST మరియు ముందస్తు పన్ను ముఖ్య మార్గాలు. ఎలాగో ఇక్కడ ఉంది.
మీ పని ఎలా వర్గీకరించబడిందో దానిపై ఆధారపడి, మీరు మార్కెటింగ్ వృత్తి నిపుణుడిగా 44ADA (రసీదులలో 50% ప్రకటించడం, రూ.50 lakh లోపు) ను, లేదా ఏజెన్సీ వ్యాపారం కోసం 44AD (8% ప్రకటించడం, లేదా డిజిటల్ రసీదులపై 6%, రూ.2 crore లోపు) ను ఉపయోగించవచ్చు. రెండూ ఆడిట్ మరియు వివరణాత్మక పుస్తకాలను దాటవేస్తాయి మరియు తక్కువ ఖర్చులున్న వారికి తరచుగా పన్ను తగ్గిస్తాయి.
మీరు ప్లాట్ఫారమ్లకు పంపే ప్రకటన వ్యయం కోసం క్లయింట్లకు బిల్ చేస్తే, దానిని మీ సేవా ఫీజు నుండి వేరుగా ఉంచండి, తద్వారా మీ పన్ను విధించదగిన ఆదాయం స్థూల బిల్లింగ్లు కాకుండా మీ వాస్తవ మార్జిన్ను ప్రతిబింబిస్తుంది. పాస్-థ్రూ ప్రకటన వ్యయం మీ ఆదాయం కాదు — దానిని కలపడం మీ పన్నును ఎక్కువ చేస్తుంది.
మీరు పుస్తకాలు నిర్వహించినప్పుడు, సాఫ్ట్వేర్ మరియు SaaS సబ్స్క్రిప్షన్లు, ఫ్రీలాన్సర్ మరియు సిబ్బంది చెల్లింపులు, ఇంటర్నెట్ మరియు ఇంటి-ఆఫీసులో ఒక వాటా, పరికరాలు (తరుగుదల ద్వారా), మరియు మీ స్వంత మార్కెటింగ్ను మినహాయించుకోండి. ఇవి ఒక ఏజెన్సీకి గణనీయమైనవి మరియు పన్ను విధించదగిన లాభాన్ని నేరుగా తగ్గిస్తాయి.
టర్నోవర్ పరిమితిని దాటిన తర్వాత మార్కెటింగ్ సేవలకు GST వర్తిస్తుంది, మరియు విదేశీ క్లయింట్లకు సేవలకు వాటి స్వంత సేవ-ఎగుమతి చికిత్స ఉంది, ఇది సరైన పత్రాలతో జీరో-రేటెడ్ కావచ్చు. నమోదు మరియు చికిత్సను సరిగ్గా పొందండి — ఇది ఆదాయపు పన్నుకు వేరుగా ఉంటుంది కానీ ఏజెన్సీకి కేంద్రం.
క్లయింట్లు మీ 26AS/AIS లో కనిపించే TDS ను తగ్గిస్తారు — దానికి పూర్తి క్రెడిట్ను క్లెయిమ్ చేయండి. ఖర్చుల తర్వాత ఆదాయాన్ని అంచనా వేసి, మీ పన్ను రూ.10,000 మించితే నాలుగు వాయిదాలలో ముందస్తు పన్ను చెల్లించండి, 234B/234C వడ్డీని నివారించడానికి.
వృత్తి నిపుణుడిగా 44ADA (రసీదులలో 50%, రూ.50 lakh లోపు), లేదా ఏజెన్సీ వ్యాపారం కోసం 44AD (8%/6%, రూ.2 crore లోపు). రెండూ ఆడిట్ను దాటవేస్తాయి మరియు తక్కువ ఖర్చులున్న వారికి తరచుగా పన్ను తగ్గిస్తాయి.
కాదు — మీరు ప్లాట్ఫారమ్లకు పంపే పాస్-థ్రూ ప్రకటన వ్యయం మీ ఆదాయం కాదు. దానిని మీ సేవా ఫీజు నుండి వేరు చేయండి, తద్వారా మీ పన్ను విధించదగిన ఆదాయం స్థూల బిల్లింగ్లు కాకుండా మీ వాస్తవ మార్జిన్ను ప్రతిబింబిస్తుంది.
విదేశీ క్లయింట్లకు సేవలు సరైన పత్రాలతో సేవల ఎగుమతిగా జీరో-రేటెడ్ కావచ్చు , అయితే దేశీయ సేవలకు టర్నోవర్ పరిమితిని దాటిన తర్వాత GST వర్తిస్తుంది. నమోదు మరియు చికిత్సను సరిగ్గా పొందండి.
క్యాంపెయిన్లు లేదా ఏజెన్సీ నడుపుతున్నారా? సంస్థకు వ్రాయండి, మేము మీ అంచనా ఎంపిక, GST మరియు ముందస్తు పన్నును చక్కబెడతాము.