మీరు SIP ద్వారా పెట్టుబడి పెట్టినా లేదా ఒకేసారి ఏకమొత్తంగా పెట్టినా, పన్ను నియమాలు ఒకటే — కానీ హోల్డింగ్ వ్యవధులు మరియు లాక్-ఇన్లు వర్తించే విధానం ప్రజలను తికమకపెట్టే రీతిలో భిన్నంగా ఉంటుంది. SIP vs ఏకమొత్తం పన్ను ఎలా పనిచేస్తుందో ఇక్కడ ఉంది. మీ కేసుకు ఖచ్చితమైన మూలధన-లాభాల రేట్లు నిర్ధారించబడతాయి.
సమీక్షించారు CA Harika Chebolu, FCA · చివరిగా నవీకరించబడింది 2026-06-14
క్లుప్త సమాధానం
SIP లు మరియు ఏకమొత్తం పెట్టుబడులు యూనిట్కు ఒకే విధంగా పన్ను విధించబడతాయి, కానీ ప్రతి SIP వాయిదాకు దాని స్వంత హోల్డింగ్ వ్యవధి మరియు (ELSS కు) దాని స్వంత లాక్-ఇన్ ఉంటుంది. ఇది ఎలాగో ఇక్కడ ఉంది.
SIP మరియు ఏకమొత్తం అనేవి ఒకే ఫండ్ను కొనడానికి ఉన్న రెండు మార్గాలు మాత్రమే, మరియు వర్తించే మూలధన-లాభాల నియమాలు ఒకటే. ఒకదానికి లేదా మరొకదానికి ప్రత్యేకమైన తక్కువ రేటు ఏదీ లేదు — తేడా పూర్తిగా మీ వాయిదాల అంతటా హోల్డింగ్ వ్యవధులు ఎలా లెక్కించబడతాయనే దానిలో ఉంది.
ముఖ్యమైన అంశం: ప్రతి SIP వాయిదా దాని స్వంత హోల్డింగ్ వ్యవధితో ఒక ప్రత్యేక కొనుగోలుగా పరిగణించబడుతుంది. కాబట్టి మీరు రిడీమ్ చేసినప్పుడు, ప్రతి వాయిదా ఎప్పుడు కొనబడిందో దానిని బట్టి కొన్ని యూనిట్లు దీర్ఘకాలికం, మరికొన్ని ఇంకా స్వల్పకాలికం కావచ్చు — యూనిట్లు ఫస్ట్-ఇన్-ఫస్ట్-అవుట్ ప్రాతిపదికన పన్ను విధించబడతాయి.
ఏకమొత్తం పెట్టుబడి ఒకే హోల్డింగ్ వ్యవధితో ఒక కొనుగోలు, కాబట్టి మొత్తం హోల్డింగ్ ఒకే తేదీన స్వల్పకాలికం నుండి దీర్ఘకాలికానికి మారుతుంది. ప్రతి వాయిదా విడిగా పరిపక్వమయ్యే SIP తో పోలిస్తే ఇది పన్ను సమయాన్ని ట్రాక్ చేయడం సులభం చేస్తుంది.
ELSS (పన్ను-ఆదా) ఫండ్లకు, మూడు-సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ ప్రతి SIP వాయిదాకు విడిగా వర్తిస్తుంది. కాబట్టి ఒక నెలలో ప్రారంభించిన SIP ఆ నెల నుండి మూడు సంవత్సరాల తర్వాత వాయిదా వారీగా విడుదలవుతుంది — అంటే ఒక సంవత్సరం SIP లోని చివరి వాయిదా ఆ వాయిదా తర్వాత మూడు సంవత్సరాల వరకు లాక్ చేయబడి ఉంటుంది. రిడెంప్షన్లను దానికి అనుగుణంగా ప్లాన్ చేయండి.
వాయిదాల అంతటా హోల్డింగ్ వ్యవధులు భిన్నంగా ఉంటాయి కాబట్టి, వార్షిక దీర్ఘకాలిక మినహాయింపును ఉపయోగించుకుని పన్నును తగ్గించడానికి మీరు పాత, దీర్ఘకాలిక యూనిట్లను ముందుగా రిడీమ్ చేయవచ్చు. మీ వాయిదాలను ట్రాక్ చేయడం వల్ల గుడ్డిగా రిడీమ్ చేయడానికి బదులు లాభాలను సమర్థవంతంగా హార్వెస్ట్ చేయవచ్చు.
లేదు — పన్ను రేటు మరియు నియమాలు ఒకటే. తేడా ఏమిటంటే ప్రతి SIP వాయిదాకు దాని స్వంత హోల్డింగ్ వ్యవధి ఉంటుంది, అయితే ఏకమొత్తానికి ఒకే వ్యవధి ఉంటుంది, ఇది యూనిట్లు ఎప్పుడు దీర్ఘకాలికం అవుతాయో దానిపై ప్రభావం చూపుతుంది.
ప్రతి వాయిదా దాని స్వంత హోల్డింగ్ వ్యవధితో ఒక ప్రత్యేక కొనుగోలు, ఫస్ట్-ఇన్-ఫస్ట్-అవుట్ ప్రాతిపదికన పన్ను విధించబడుతుంది — కాబట్టి ప్రతి యూనిట్ ఎప్పుడు కొనబడిందో దానిని బట్టి రిడీమ్ చేసిన కొన్ని యూనిట్లు దీర్ఘకాలికం, మరికొన్ని స్వల్పకాలికం కావచ్చు.
ప్రతి SIP వాయిదా అది పెట్టుబడి పెట్టిన నెల నుండి మూడు సంవత్సరాల పాటు విడిగా లాక్ చేయబడుతుంది. కాబట్టి ఒక సంవత్సరం SIP లోని చివరి వాయిదా ఆ వాయిదా తర్వాత మూడు సంవత్సరాల వరకు లాక్ చేయబడి ఉంటుంది.
SIP లు నడుపుతూ పన్ను-సమర్థవంతంగా ఎలా రిడీమ్ చేయాలో తెలియక ఉన్నారా? సంస్థకు వ్రాయండి, మేము దానిని వాయిదా వారీగా ప్లాన్ చేస్తాము.