1ULIP మెచ్యూరిటీ పన్ను-రహితమా?
అవును, షరతుల్లో — ప్రీమియం బీమా మొత్తం యొక్క నిర్దేశిత శాతంలో ఉంటే సెక్షన్ 10(10D) కింద మినహాయించబడింది. కానీ ఎక్కువ-ప్రీమియం ULIPలు (వార్షిక ప్రీమియం రూ.2,50,000 పైన) మూలధన లాభాలుగా పన్ను విధించబడతాయి.
ULIPలు బీమాను పెట్టుబడితో కలుపుతాయి, ఎక్కువ-ప్రీమియం పాలసీలకు వాటి పన్ను చికిత్స మారింది. మీ ULIP ఎక్కడ పడుతుందో తెలుసుకోవడం ఆదాయం పన్ను-రహితమో కాదో నిర్ణయిస్తుంది. ULIPలు ఎలా పన్ను విధించబడతాయో ఇక్కడ.
సమీక్షించారు CA Harika Chebolu, FCA · చివరిగా నవీకరించబడింది 2026-06-14
క్లుప్త సమాధానం
ULIP మెచ్యూరిటీ షరతుల్లో పన్ను-రహితం, కానీ ఎక్కువ-ప్రీమియం ULIPలు (వార్షిక ప్రీమియం రూ.2,50,000 పైన) మూలధన లాభాలుగా పన్ను విధించబడతాయి. ఎలాగో ఇక్కడ.
ULIP ప్రీమియంలు పాత విధానంలో రూ.1,50,000 పరిమితిలో సెక్షన్ 80C మినహాయింపుకు అర్హత పొందుతాయి — ప్రీమియం బీమా మొత్తం యొక్క నిర్దేశిత నిష్పత్తిలో ఉండటానికి లోబడి. కాబట్టి ఇతర 80C ఎంపికల మాదిరిగా మీరు ముందస్తు మినహాయింపు పొందుతారు.
చాలా పాలసీలకు, ULIP మెచ్యూరిటీ ఆదాయం సెక్షన్ 10(10D) కింద మినహాయించబడుతుంది, ప్రీమియం బీమా మొత్తం యొక్క నిర్దేశిత శాతంలో ఉంటే. ఈ మినహాయింపు దీర్ఘకాలిక పొదుపుదారులకు ULIPల కీలక ఆకర్షణ.
ముఖ్యమైన మార్పు: వార్షిక ప్రీమియం రూ.2,50,000 మించితే (సంబంధిత తేదీ తర్వాత జారీ చేయబడిన పాలసీలకు), మెచ్యూరిటీ ఆదాయం ఇక మినహాయించబడదు, బదులుగా ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్ల మాదిరిగా మూలధన లాభాలుగా పన్ను విధించబడుతుంది. ఇది ULIPలను పన్ను-రహిత పెద్ద పెట్టుబడులుగా వాడే లొసుగును మూసివేసింది.
ప్రీమియం పరిమాణంతో సంబంధం లేకుండా, నామినీలకు చెల్లించే మరణ ప్రయోజనం సాధారణంగా మినహాయించబడే ఉంటుంది — ఎక్కువ-ప్రీమియం నియమం పెట్టుబడి/మెచ్యూరిటీ ఆదాయాన్ని ప్రభావితం చేస్తుంది, మరణంపై జీవిత-కవరేజ్ చెల్లింపును కాదు.
ఎక్కువ-ప్రీమియం ULIPలు ఇప్పుడు ఈక్విటీ ఫండ్ల మాదిరిగా పన్ను విధించబడతాయి కానీ బీమా ఛార్జీలు పైన పేరుకుపోతాయి కాబట్టి, చాలామంది పెట్టుబడిదారులు టర్మ్ ప్లాన్ ప్లస్ ELSS లేదా మ్యూచువల్ ఫండ్లను ఎక్కువ సమర్థంగా భావిస్తారు. మీకు కలయిక ఉత్పత్తి ప్రత్యేకంగా కావాలంటే ULIPను వాడండి, రూ.2,50,000 థ్రెషోల్డ్ను దృష్టిలో ఉంచుకోండి.
అవును, షరతుల్లో — ప్రీమియం బీమా మొత్తం యొక్క నిర్దేశిత శాతంలో ఉంటే సెక్షన్ 10(10D) కింద మినహాయించబడింది. కానీ ఎక్కువ-ప్రీమియం ULIPలు (వార్షిక ప్రీమియం రూ.2,50,000 పైన) మూలధన లాభాలుగా పన్ను విధించబడతాయి.
మూలధన లాభాలుగా, ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్ల మాదిరిగా , వార్షిక ప్రీమియం రూ.2,50,000 మించిన చోట, సంబంధిత తేదీ తర్వాత జారీ చేయబడిన పాలసీలకు. ఆ సందర్భంలో మెచ్యూరిటీ ఇక మినహాయించబడదు.
అవును — పాత విధానంలో రూ.1,50,000 పరిమితిలో , ప్రీమియం బీమా మొత్తం యొక్క నిర్దేశిత నిష్పత్తిలో ఉండటానికి లోబడి.
ULIPను కలిగి ఉన్నారా లేదా పరిగణిస్తున్నారా? సంస్థకు వ్రాయండి, మేము రూ.2.5 లక్షల థ్రెషోల్డ్ను, మీ ఆదాయంపై పన్నును తనిఖీ చేస్తాం.